一.境外投資備案ODI是什么？

企業(yè)在海外發(fā)展業(yè)務(wù)是必要的ODI了解備案，那么什么是ODI備案呢？ODI備案是指在中華人民共和國(guó)境內(nèi)依法設(shè)立的企業(yè)，通過(guò)新設(shè)立、并購(gòu)等方式在境外擁有非金融企業(yè)或者取得現(xiàn)有非金融企業(yè)的所有權(quán)、控制權(quán)、經(jīng)營(yíng)管理權(quán)等權(quán)益。

因此，在注冊(cè)海外公司時(shí)要清楚了解ODI如果對(duì)備案的相關(guān)流程和政策了解不夠清楚，不僅會(huì)增加備案時(shí)間，還會(huì)增加成本。

二.ODI備案流程及要求

ODI備案流程：

經(jīng)國(guó)家發(fā)展和改革委員會(huì)批準(zhǔn)或備案-商務(wù)部批準(zhǔn)或備案-外匯管理局備案（銀行外匯、外匯管理局監(jiān)督）-實(shí)施ODI境外投資備案主要需要經(jīng)國(guó)家發(fā)改委(以下簡(jiǎn)稱(chēng)發(fā)改委)或地方發(fā)改委批準(zhǔn)或備案、商務(wù)部或地方商務(wù)部批準(zhǔn)或備案三個(gè)主管部門(mén)批準(zhǔn)、備案和登記，以及國(guó)家外匯管理局地方分局(當(dāng)?shù)劂y行直接辦理)。地方外匯管理局通過(guò)銀行實(shí)施間接監(jiān)管的外匯登記程序。

ODI備案要求：

1.國(guó)內(nèi)公司成立一年以上；

2.審計(jì)報(bào)告無(wú)損失；

3.凈資產(chǎn)回報(bào)率(收益率)=凈利潤(rùn)/所有者權(quán)益高于5%，越高越好；

資產(chǎn)負(fù)債率=債務(wù)總額/資產(chǎn)總額，好低于70%，越低越好。

三.ODI申請(qǐng)備案的條件

1、符合境外投資的定義：

海外投資是指在中華人民共和國(guó)境內(nèi)依法設(shè)立的企業(yè)，通過(guò)新設(shè)立、并購(gòu)等方式擁有非金融企業(yè)或者取得現(xiàn)有非金融企業(yè)的所有權(quán)、控制權(quán)、經(jīng)營(yíng)管理權(quán)等權(quán)益；

2.主體及成立時(shí)間要求：

在中華人民共和國(guó)境內(nèi)依法設(shè)立的企業(yè)可以申請(qǐng)海外投資。但成立不滿(mǎn)一年的企業(yè)不能提供完整的經(jīng)審計(jì)財(cái)務(wù)報(bào)表的，一般不能經(jīng)審批部門(mén)批準(zhǔn)或備案；

3.股東背景、資金來(lái)源、投資真實(shí)性要求:

不能具體說(shuō)明國(guó)內(nèi)股東或合伙人的背景、資金來(lái)源（如自有資金、銀行貸款、募集資金等合規(guī)方式獲得的資金）和境外投資項(xiàng)目的真實(shí)性，難以通過(guò)審查；

4.最近關(guān)注的六種海外投資類(lèi)型:

房地產(chǎn)、娛樂(lè)業(yè)、體育俱樂(lè)部等領(lǐng)域的大型非主營(yíng)業(yè)務(wù)投資、合伙企業(yè)對(duì)外投資、境外上市中資企業(yè)退市等投資受到主管部門(mén)的嚴(yán)格審查。